Consolidación de tesorería

La consolidación de tesorería es sumar la caja, los cobros y los pagos de todas las empresas de un grupo para ver su posición como si fueran una sola. Responde a preguntas que ninguna sociedad contesta por separado: cuánto dinero tiene el grupo, qué empresa necesita caja y cuál puede prestarla. En Orama la ves desde la matriz consolidada del grupo de empresas.

¿Para qué sirve?

• Saber la caja real del grupo sin sumar a mano los extractos de cada sociedad.
• Detectar tensiones en una filial aunque el grupo, en conjunto, vaya bien.
• Decidir movimientos entre empresas: qué sociedad presta a cuál y cuándo.
• Negociar con los bancos con la foto completa de saldos y financiación.

¿Qué son las operaciones intragrupo?

Son los cobros y pagos entre empresas del mismo grupo: un préstamo de la matriz a una filial, servicios que una sociedad factura a otra o traspasos para cubrir un descubierto. Para el grupo, ese dinero no entra ni sale: solo cambia de cuenta. Si sumas sin más, un traspaso de 20.000 € aparece como un pago de 20.000 € en una empresa y un cobro de 20.000 € en otra, y los totales de cobros y pagos del grupo se inflan aunque el saldo final no cambie. Por eso, al consolidar, conviene identificarlas y verlas aparte o eliminarlas.

Ejemplo

Tu grupo tiene tres sociedades:

En el mes, Filial Sur cobra 60.000 € de clientes y paga 95.000 €, así que necesita caja. La matriz le transfiere 30.000 €. Los cobros de Filial Sur suman 90.000 €, pero solo 60.000 € vienen de fuera del grupo: los otros 30.000 € son intragrupo, y el saldo total del grupo no cambia por ese traspaso.

¿Cómo se ve en Orama?

• Cada empresa tiene su propio cuadro de tesorería, con sus bancos y sus partidas.
• Desde la matriz consolidada ves un cuadro de tesorería que suma las partidas de todas las empresas: saldo actual del grupo, cobros y pagos previstos y saldo futuro consolidado (saldo actual + cobros previstos − pagos previstos).
• También se consolidan el dashboard, con el saldo disponible del grupo, y Listados › Movimientos bancarios, con una columna Empresa que indica de qué sociedad es cada movimiento.
• Eliges qué sociedades sumas. En el selector de empresas, Empresas seleccionadas te deja dejar fuera, por ejemplo, una sociedad patrimonial, sin borrar sus datos.
• Con categorías compartidas, todas las empresas usan la misma estructura y sus datos se comparan directamente.

Ver Grupo de empresas.

Para seguir las operaciones intragrupo, una opción práctica es llevarlas a partidas propias (por ejemplo, «Préstamos intragrupo») en cada empresa, para verlas separadas del resto de cobros y pagos.

Preguntas frecuentes

¿Consolidación de tesorería y consolidación contable son lo mismo?

No. La contable integra balances y cuentas de resultados siguiendo normas mercantiles. La de tesorería mira solo el dinero: saldos, cobros y pagos.

¿Puedo ver una empresa del grupo por separado en Orama?

Sí. Cada empresa tiene su propio cuadro de tesorería. Accede a ella desde su tarjeta del resumen o desde el selector de empresas.

¿Puedo dejar fuera una sociedad del consolidado?

Sí. En Empresas seleccionadas desmarca la sociedad y confirma. Desmarcarla no borra ni cambia sus datos: solo deja de sumarse.

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