Presupuesto de tesorería
Descubre qué es un presupuesto de tesorería, en qué se diferencia de la previsión y cómo crearlo en Orama para comparar tu plan con lo real cada mes.
Un presupuesto de tesorería es el plan de cobros y pagos que fijas para un periodo, normalmente un año, y que no cambias después: es la referencia con la que mides si estás cumpliendo lo que te propusiste. Se construye por meses y por partida (ventas, nóminas, proveedores, impuestos…). En Orama, un presupuesto es una foto bloqueada de tus previsiones que después comparas con la realidad. Ver Crear un presupuesto.
¿Qué diferencia hay entre presupuesto y previsión de tesorería?
| Presupuesto de tesorería | Previsión de tesorería | |
|---|---|---|
| Qué es | Tu plan, fijado en un momento | Tu mejor estimación en cada momento |
| ¿Cambia? | No: se queda congelado | Sí: se actualiza con cada factura, cobro o cambio |
| Para qué sirve | Medir si cumples el plan | Saber cuánta caja tendrás y decidir a tiempo |
| Pregunta que responde | ¿Voy como dije que iría? | ¿Cuánto dinero tendré el día 15? |
Las dos se necesitan. La previsión te dice dónde vas a estar; el presupuesto, cuánto te has desviado de donde querías estar.
¿Cómo se hace un presupuesto de tesorería?
- Parte del saldo inicial de tus cuentas al empezar el periodo.
- Estima los cobros por mes: ventas y sus plazos de cobro, subvenciones, financiación.
- Estima los pagos por mes: proveedores, nóminas y Seguridad Social, alquileres, impuestos, cuotas de préstamos, inversiones.
- Calcula el saldo de cada mes: saldo anterior + cobros − pagos.
- Revisa los meses en negativo y decide cómo cubrirlos antes de dar el plan por cerrado.
Ejemplo
En diciembre preparas el presupuesto de 2027. Empiezas el año con 40.000 € y prevés cobrar 600.000 € y pagar 570.000 €:
40.000 € + 600.000 € − 570.000 € = 70.000 € a final de año
En mayo presupuestaste cobrar 50.000 € de ventas y cobras 45.000 €: has cumplido el 90 % del presupuesto de ese mes. Aunque en abril hubieras actualizado tu previsión, el presupuesto sigue diciendo 50.000 €, que es lo que te habías propuesto.
¿Cómo se ve en Orama?
- Lo creas a partir de tus previsiones. En la rueda de configuración (arriba a la derecha) › Presupuesto pulsas Añadir presupuesto y Orama guarda las previsiones que tienes en tu cuadro de tesorería en ese momento, bloqueadas. Antes, revisa que el cuadro refleja el plan que quieres guardar. Ver Crear un presupuesto.
- No se editan sus cifras. Si cambias mucho tus previsiones, creas un presupuesto nuevo. Cuántos puedes tener depende de tu plan.
- Lo comparas con lo real en Menú › Reporting › Comparativa, partida a partida y mes a mes, con el porcentaje de cumplimiento. Ver Comparativa.
- Lo exportas a Excel con el botón Descargar de la lista de presupuestos.
Preguntas frecuentes
¿Cada cuánto conviene hacer un presupuesto de tesorería?
Lo habitual es uno al año, antes de empezarlo. Si tu negocio cambia mucho, puedes guardar otro a mitad de año para medir también frente a ese plan.
¿Puedo cambiar un presupuesto ya creado en Orama?
No sus cifras: es una foto bloqueada. Puedes cambiarle el nombre, descargarlo o eliminarlo, y crear uno nuevo con tus previsiones actuales.
¿Presupuesto de tesorería y presupuesto económico son lo mismo?
No. El económico mira ingresos y gastos según se devengan; el de tesorería, cobros y pagos según entra y sale el dinero del banco.