Comparativa presupuesto vs real
Analiza las desviaciones entre lo que presupuestaste y lo que realmente ha ocurrido, partida por partida.
Ruta: Reporting > Comparativa
La comparativa es el reporte que responde a la pregunta clave: "¿estamos cumpliendo el presupuesto?". Muestra en una sola tabla los importes presupuestados junto a los reales y las previsiones, para que veas de un vistazo donde te has desviado del plan.
Para usar la comparativa necesitas tener al menos un presupuesto creado con datos. Si aún no lo has hecho, consulta la guía Crear un presupuesto.
Cómo acceder
Abre Reportes
En el menú principal, haz clic en Reportes.
Selecciona Comparativa
Dentro de Reportes, elige Comparativa. Se abrirá la tabla con los datos del presupuesto seleccionado.
Cómo leer la tabla
La tabla de comparativa tiene una estructura jerárquica:
-
Las filas son tus partidas, agrupadas por categorías (cobros, pagos, financieros...)
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Las columnas son períodos de tiempo (normalmente meses)
-
Cada celda puede mostrar hasta tres valores:
| Valor | Qué significa |
|---|---|
| Presupuesto | Lo que planificaste gastar o cobrar en ese período |
| Previsión | Lo que Orama estima que ocurrirá (basado en las previsiones del cuadro) |
| Real | Lo que realmente ha pasado (movimientos bancarios conciliados) |
Ejemplo práctico
Imagina que la partida "Ventas" muestra estos datos para enero:
| Enero | |
|---|---|
| Presupuesto | 50.000 EUR |
| Previsión | 48.000 EUR |
| Real | 45.000 EUR |
Esto te dice que:
-
Presupuestaste cobrar 50.000 EUR
-
Tu previsión actual indica que cobrarás 48.000 EUR
-
Hasta ahora has cobrado realmente 45.000 EUR
Interpretar las desviaciones
La desviación es la diferencia entre lo presupuestado y lo real. Orama te ayuda a identificarlas rápidamente:
-
Desviación positiva en cobros: has cobrado más de lo previsto. Buena noticia.
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Desviación negativa en cobros: has cobrado menos de lo previsto. Atención.
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Desviación positiva en pagos: has gastado más de lo previsto. Revisar.
-
Desviación negativa en pagos: has gastado menos de lo previsto. Buena noticia.
Revisa la comparativa al menos una vez al mes. Es la forma más rápida de detectar desviaciones a tiempo y tomar decisiones antes de que sea demasiado tarde.
Categorías y subtotales
La tabla agrupa las partidas por categorías. Cada categoría muestra su subtotal, lo que te permite ver rápidamente si una categoría entera se está desviando del plan. Por ejemplo, si el subtotal de "Costes de personal" supera el presupuesto, sabes que tienes un problema en esa área sin necesidad de revisar cada partida una por una.
Exportar a Excel
Puedes descargar la comparativa en formato Excel para compartirla con tu equipo, incluirla en presentaciones o archivarla. Pulsa el botón de descargar y se generará un archivo .xlsx con toda la tabla.
Reporte avanzado: Presupuesto vs Tesorería
Avanzado — Esta opción solo está disponible si tu plan incluye el reporte avanzado.
Además de la comparativa básica (presupuesto vs real), existe una versión ampliada que compara el presupuesto directamente con los datos completos de tesorería. Esta vista incluye más detalle: previsiones futuras, ajustes, importes de facturas y otros campos que normalmente solo se ven en el cuadro de tesorería.
Es útil para análisis financieros más profundos donde necesitas cruzar el plan original con toda la información disponible en Orama.
Preguntas frecuentes
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